新規上場企業の紹介…エクストリーム（東証・6033）

同社は、2005年5月に設立すると、同年12月に「ソリューション事業」の受託開発サービスを開始、06年5月には「ソリューション事業」の人材ソリューションサービスを開始した。さらに07年2月に「コンテンツプロパティ事業」ライセンスサービスとして、任天堂Wii「バーチャルコンソール」にてメサイヤゲームスの配信を開始、08年9月には「コンテンツプロパティ事業」ゲームサービスとしてPCオンラインゲーム「桃色大戦ぱいろん」課金サービスを開始している。

現在は、法人向けにゲームなどのエンターテインメントソフトウェア開発サービスを提供する「ソリューション事業」と、個人向けにPCオンライン、スマートフォンなどのゲームサービスを提供する「コンテンツプロパティ事業」を両輪としており、両事業による事業シナジーを発揮させながらの成長を志向している。

事業内容の詳細を見ると、「ソリューション事業」では、同社の社員であるクリエイターまたはエンジニアが要件に応じて取引先におけるプロジェクトへ参画し、多岐にわたる案件においてソリューションを提供する人材ソリューションサービスと受託開発サービスを展開。人材ソリューションサービスは月間で80社以上との取引を行っているという。
 
一方、コンテンツプロパティ事業は、「桃色大戦ぱいろん・ぷらす」のような自社システムによるPCオンラインゲームの運営に加え、PC向けSNSへのPCブラウザゲームの提供、「メサイヤ」ブランドなどのライセンスサービスを展開。直近では「つみにん～うみにん大サーカス～」を2014年1月に配信開始するなどスマートフォン向けゲームアプリにも取り組んでいるほか、ソリューション事業を通じて顧客から持ち込まれるスマートフォンアプリ、オンラインゲーム、家庭用ゲームなどの開発案件を協業というスタイルで行う協業開発サービスも展開している。なお、11月14日には、「メサイヤ」ブランドに係るゲームソフトの全ての著作権について、日本コンピュータシステムから取得（関連記事）している。
 
続いて業績面を見てみると、14年3月期は利益が大幅に凹んでいる。これは海外提携タイトルのサービス終了などの影響によるもの。続く15年3月期については大きく回復する見通しで、第2四半期（4～9月）までの実績も売上高7億6700万円、営業利益7500万円、経常利益7400万円、四半期純利益4700万円となっている。
 
上場に伴う手取り概算金は、3億2500万円となる見通し。これに第三者割当増資の手取概算額4875万円とを合わせた調達資金の使途は以下の通り充当する予定。
①技術系社員の技術力向上を目的とした研修施設新設のための設備投資として1億円（16年3月期）
②技術系社員の技術力向上を目的とした研修用教材ソフトウェア（主にコンピューターグラフィックス制作）の購入費用として1350万円（16年3月期）
③新規ゲームタイトル及びIPキャラクター制作に係る開発費用として1億円（15年3月期：3500万円、16年3月期：6500万円）
④社内基幹システム拡充に伴うシステム開発資金として3000万円（16年3月期：1500万円、17年3月期：1500万円）
⑤過去に実施した運転資金を目的として借入れた金融機関からの長期借入金1億2000万円の返済（15年3月期：6000万円、16年3月期：6000万円）
※大和証券を割当先とする普通株式3万7500株の第三者割当増資を実施予定

なお、上場時発行済み株式751万4000株と有価証券届出書提出時における想定発行価格1320円から計算した想定時価総額は、約14億9028万円となる。


〈単独業績予想〉 注）単位は百万円。2014年10月15日付で１対200株の株式分割を実施しており、一株利益は分割修正を考慮した数字


〈会社概要〉
本社＝東京都豊島区池袋二丁目51番13号
ＵＲＬ＝http://www.e-xtreme.co.jp/
代表取締役 社長CEO＝佐藤 昌平
設立＝2005年5月6日
発行済株式数＝112万9000株（上場時）
資本金＝1億4万1000円（2014年11月21日現在）
大株主＝佐藤昌平62万6400株（60.30％）、投資事業組合オリックス10号8万株（7.70％）、SMBCキャピタル８号投資事業有限責任組合6万6600株（6.41％）、長岡裕二5万5000株（5.29％）、由佐秀一郎4万1000株（3.95％）、信金キャピタル二号投資事業有限責任組合4万株（3.85％）、ジャフコV2共有投資事業有限責任組合3万5200株（3.39％）、エクストリーム1万4200株（1.37％）、半谷智之8000株（0.77％）、高田哲治7200株（0.69％）、鈴木俊之6200株（0.60％）


〈上場要項〉
公開株式数＝28万7500株（公募＝23万5800株、売出し＝1万4200株、オーバーアロットメントによる売出し＝3万7500株）
仮条件＝1320円～1400円
ブックビルディング期間＝12月9日～12月15日
公開価格＝12月16日決定予定
申込期間＝12月17日～12月22日
払込期日＝12月24日
売買単位＝100株
主幹事証券＝大和
監査法人＝有限責任あずさ監査法人